Gestión Financiera en Colombia: tendencias y claves para la optimización empresarial
La gestión financiera en Colombia asume tendencias como la digitalización acelerada (con el auge de fintechs, banca móvil y open banking), la inclusión financiera (con soluciones para poblaciones no bancarizadas) y la sostenibilidad (con bonos verdes y créditos ESG).
Dejando atrás su visión meramente contable para asumir un rol estratégico central en el crecimiento empresarial. Hoy, el área financiera actúa como un socio estratégico que va más allá de registrar transacciones; se enfoca en la creación de valor a largo plazo.
El sector financiero colombiano se mantiene fuerte y con capacidad de transformación gracias al impulso digital. Pero debe mantenerse alerta ante los riesgos crediticios, cibernéticos y regulatorios. Su capacidad para integrar tecnología, inclusión y sostenibilidad lo posiciona como un referente en la región, atrayendo inversión y talento innovador.
¿Qué se entiende por gestión financiera?
La gestión financiera es un conjunto de procesos, estrategias y decisiones que permiten a una organización utilizar de modo eficiente sus recursos económicos. Esto con el fin de alcanzar sus objetivos. Este campo abarca la planificación, organización, dirección y control de las actividades financieras, desde la obtención de fondos hasta su inversión o uso. Busca la rentabilidad y sostenibilidad del negocio con decisiones que intervengan en la estructura de capital, la distribución de dividendos, la evaluación de proyectos de inversión y la administración del riesgo.
Entender la gestión financiera es importante tanto para grandes empresas como para pequeños emprendimientos, ya que permite tomar decisiones informadas que impacten positivamente en la organización. En un entorno competitivo y cambiante como el actual, contar con una buena estrategia financiera es la base para crecer, adaptarse y sobrevivir en el mercado. Es por ello que la gestión financiera es una disciplina que funge como herramienta ineludible para líderes y directivos empresariales. Una formación en ciencias económicas en VIU te garantiza un espacio en el competitivo campo laboral actual.
¿Cuáles son las metas de la gestión financiera?
La gestión financiera en Colombia se ha elevado a un nivel estratégico. Sus metas principales se estructuran en los siguientes pilares:
Maximizar el valor y estabilidad de la empresa
Para esta meta, la gestión financiera se centra en maximizar el valor de la empresa, garantizar su liquidez, rentabilidad y solvencia. Además de asegurar un uso óptimo de los recursos financieros. Esto implica mantener un equilibrio entre:
- El crecimiento sostenido.
- El control del riesgo financiero.
- La generación de beneficios para los accionistas y demás partes interesadas.
También busca minimizar el costo del capital y maximizar los ingresos manteniendo la estabilidad de la empresa a largo plazo.
Dar soporte estratégico y competitividad
Otro objetivo importante es apoyar la toma de decisiones estratégicas usando:
- El análisis financiero riguroso.
- Proyecciones de escenarios futuros.
- Evaluación del desempeño de las áreas de la organización.
Esto permite anticiparse a problemas financieros, ajustar estrategias y fortalecer la competitividad de la empresa. En definitiva, la gestión financiera persigue un equilibrio entre el corto y largo plazo, entre el riesgo y la rentabilidad sostenible del negocio.
Optimización operativa y de capital
En el campo operativo, otra meta es optimizar el capital de trabajo:
- Asegurando que la empresa cuente con los recursos suficientes para cubrir sus obligaciones de corto plazo sin incurrir en costos financieros innecesarios.
- Buscando mantener una estructura de financiamiento óptimo, evaluando constantemente la relación entre deuda y patrimonio. Por esta razón, son prioritarias las decisiones que equilibren la rentabilidad con la exposición al riesgo.
Integración de sostenibilidad y responsabilidad social
Finalmente, una meta cada vez más necesaria es la de incorporar criterios de sostenibilidad financiera y responsabilidad social en las decisiones corporativas:
- Implica considerar los indicadores económicos tradicionales y el impacto ambiental y social de las actividades de la organización.
- Alinear la gestión financiera moderna con las mejores prácticas globales, fortaleciendo la reputación empresarial y generando credibilidad con valor a largo plazo para todos los grupos de interés.
¿Cuál es la situación actual del sector financiero en Colombia?
El sector financiero colombiano ha mostrado una sólida capacidad de adaptación frente a contextos económicos complejos, como los provocados por la pandemia en 2020 y la volatilidad de los mercados internacionales. Actualmente, se encuentra en un proceso de transformación digital acelerada impulsado por la inclusión financiera, la innovación tecnológica y la regulación para la competencia y la transparencia. Las entidades financieras están apostando por servicios digitales, fintechs, banca móvil y productos financieros accesibles a gran parte de la población.
No obstante, también enfrenta retos serios como el incremento del riesgo de cartera, la necesidad de fortalecer la educación financiera y adaptarse a las nuevas exigencias regulatorias y ambientales. A pesar de ello, el sistema financiero colombiano se mantiene como uno de los más sólidos de América Latina gracias a una banca bien capitalizada, supervisión efectiva y un marco legal para la estabilidad financiera. Esto genera confianza para la inversión nacional e internacional con oportunidades para quienes deseen liderar procesos de cambio e innovación financiera en el país.
El sector financiero colombiano ha demostrado resiliencia y dinamismo en un entorno global marcado por incertidumbres económicas, cambios tecnológicos acelerados y nuevos criterios sociales. Esto implica nuevas oportunidades y desafíos.
Transformación digital y tecnología financiera
La transformación digital en el sector financiero colombiano ha cobrado un protagonismo determinante:
- Crecimiento de las fintech y banca digital: Colombia es el tercer ecosistema fintech más grande de América Latina después de Brasil y México con más de 400 startups. Los sectores destacados son los pagos digitales (Nequi, Daviplata), los préstamos P2P y crowdfunding, las soluciones blockchain o criptoactivos y el lanzamiento de plataformas 100% digitales de bancos tradicionales (Bancolombia, Davivienda, Banco de Bogotá).
- Inclusión Financiera: El uso de cuentas digitales ha crecido, especialmente en zonas rurales y poblaciones no bancarizadas. Daviplata y Nequi superan los 15 millones de usuarios cada uno. También el gobierno promueve políticas como cuentas de bajo monto para facilitar el acceso.
- Regulación y Open Banking: La Ley Fintech (Proyecto de Ley 2023) busca regular el sector y fomentar la innovación bajo supervisión de la Superintendencia Financiera. Además, los avances hacia el Open Banking permiten compartir datos entre entidades con consentimiento del usuario.
Estabilidad y riesgos del sistema financiero
Estos son los factores que actualmente afectan la estabilidad del sistema financiero colombiano:
- Solidez del sistema bancario: El índice de capital Basilea III hace que los bancos colombianos mantengan niveles adecuados (por encima del 12%, superior al mínimo del 9%). También hay una liquidez estable alrededor del 20%. Por otro lado, la rentabilidad con los ajustes pospandemia sostiene a la banca.
- Riesgos crediticios y morosidad: Se presenta un aumento de la cartera vencida, especialmente en microcréditos y consumo. Esto se traduce en un sobreendeudamiento de los hogares. Aunque el crédito de consumo creció, hay preocupación por la capacidad de pago.
- Presión por tasas de interés y política monetaria: El Banco de la República subió tasas hasta el 13.25% en 2023 para controlar la inflación, lo que ha mantenido encarecidos los créditos.
¿Qué desafíos enfrenta el sistema financiero colombiano en la actualidad?
Uno de los principales desafíos del sistema financiero colombiano es la inclusión financiera de sectores tradicionalmente excluidos. En especial, se trata de zonas rurales o de bajos ingresos. A pesar de los cambios, persisten brechas en el acceso a productos y servicios financieros que limitan el desarrollo económico equitativo. Otro reto urgente por resolver es la ciberseguridad. A medida que aumenta la digitalización de los servicios financieros, también crecen las amenazas de delitos informáticos. Estos afectan a la confianza del consumidor y la estabilidad del sistema.
Además, el sector enfrenta una presión constante para innovar en medio de un entorno regulatorio exigente y cambiante. El cumplimiento de estándares internacionales relacionados con la sostenibilidad, la prevención del lavado de activos y el gobierno corporativo obliga a las entidades a adaptarse de forma rápida y eficiente. Sin embargo, estos desafíos representan también oportunidades para profesionales altamente capacitados en gestión y gerencia financiera. Líderes para las transformaciones desde una perspectiva técnica, ética y estratégica.
¿Cuáles son las funciones de un gerente financiero?
El gerente financiero es un profesional que se encarga de planificar, dirigir y controlar las actividades financieras de una organización. Entre sus funciones destacadas están la elaboración y seguimiento del presupuesto, el análisis de estados financieros, la gestión del capital de trabajo. Sumado a ello, debe evaluar proyectos de inversión y definir estrategias para optimizar el uso de los recursos económicos. Además, debe garantizar la liquidez de la empresa, gestionar adecuadamente el endeudamiento y mantener una relación eficiente con entidades financieras y accionistas.
La gestión financiera en Colombia necesita las estrategias del gerente financiero para asesorar a las directivas en la toma de decisiones. Este profesional aporta información precisa con diagnósticos financieros y proyecciones de impacto. Su papel se vuelve prioritario en escenarios de incertidumbre, expansiones, fusiones o reestructuraciones. En este sentido, su formación debe ser integral, pues combina conocimientos técnicos, habilidades analíticas y liderazgo. Una Maestría en Gestión Financiera como la que ofrece la Universidad Internacional de Valencia puede darte las herramientas para desempeñar este rol con éxito en el contexto colombiano e internacional.
